¿Cuánto deberá cotizar un autónomo para jubilarse con el 100% de la pensión?

Con la entrada de 2021 volvieron a cambiar las condiciones para acceder a la jubilación, tanto de forma ordinaria como anticipada. Este año, los autónomos que se plantean dejar su negocio y pasar a cobrar una pensión, y también los que ya están jubilados tienen dos frentes abiertos.

Por un lado, la ley que entró en vigor en 2013 tras la reforma de las pensiones que aumenta año tras año la edad y el periodo mínimo exigido para acceder a la jubilación, y también para cobrar el 100% de la base reguladora. De hecho, En 2027 se requerirá 38 años y 6 meses cotizados para los que quieran jubilarse a los 65 años. Si son menos, se requerirá haber cumplido los 67 años. Y, de forma general, para percibir la pensión completa, harían falta 36 años de cotización a las espaldas. 

Pero eso no es todo. El aumento progresivo de la edad y periodo mínimo de cotización requeridos para jubilarse con la pensión completa también podría verse influenciado por la futura reforma de las pensiones, cuyas líneas maestras ya envió el Gobierno a Bruselas para su aprobación. 

En todo caso, lo que es seguro es que en 2021 se mantendrán los requisitos actuales para acceder a la pensión, ya que para la futura reforma todavía quedarían diversos trámites y filtros parlamentarios que superar que, con total seguridad, se demorarán al menos un año más.

Hasta 2022 hará faltan tener 36 años cotizados para cobrar el 100%

Por tanto, de momento, los autónomos que pretendan jubilarse deben tener en cuenta la actual normativa que entró en vigor con la reforma de las pensiones de 2013 y que modifica año tras año, tanto la edad de acceso al retiro, como la forma de calcular la prestación de aquellos que vayan a jubilarse.  

En 2021, los autónomos que quieran retirarse deberán tener, o bien 37 años y 3 meses cotizados a sus espaldas para jubilarse a los 65 años, o, si tienen menos de ese periodo cotizado, deberán esperar hasta los 66 años. Pero hay que tener cuidado, porque esto es la edad y tiempo mínimo de cotización exigidos para acceder a la jubilación, que no es lo mismo que los años de cotización exigidos para cobrar el 100% de la base reguladora. 

Así, en este caso para cobrar la pensión completa se establecieron cuatro periodos diferentes con distintos años mínimos exigidos:

• De 2013 a 2019: 35 años y medio para cobrar el 100% de la pensión
• De 2020 a 2022 : 36 años para cobrar el 100% de la pensión
• De 2023 a 2026: 36 años y medio para percibir el 100% de la pensión
• A partir de 2027: 37 años para cobrar el 100% de la pensión

A partir de los 15 años cotizados se va sumando pensión hasta llegar al 100%

Para calcular la pensión que va a cobrar el autónomo se utilizan dos elementos: la base reguladora y los porcentajes aplicables a ésta última. Ambos se modifican en 2021 y, por tanto, este cambio afectará  -en mayor o menor medida- a las pensiones de aquellos que decidan jubilarse a partir del próximo mes de enero.

La base reguladora es lo que determina la pensión que va a recibir el autónomo desde el momento de su jubilación, durante el resto de su vida. Este importe se obtiene dividiendo la base de cotización del autónomo durante un determinado periodo de tiempo que cambia todos los años. Aquí puedes calcular la base reguladora.

Ahora bien, una vez calculada la base reguladora, es cuando entran en juego los años mínimos cotizados, que son los que deciden qué parte de su base va a percibir el autónomo al jubilarse.

Así, pongamos el ejemplo de un autónomo que tiene una base reguladora de 1.435,3 euros mensuales. Esto sería el importe a percibir por la prestación tan sólo si el autónomo hubiera cumplido el periodo de cotización vigente en 2021, es decir, 36 años de cotización para percibir el 100%. Si no es así, tendría que aplicar a estos 1.435 euros los siguientes porcentajes que se imponen entre 2020 y 2022:

• Por los primeros 15 años cotizados, aplicar el 50% a la base reguladora. En el caso de este autónomo, su pensión se quedaría en 717 euros de pensión.
• Tras haber cumplido estos quince años,  por cada mes adicional de cotización que se sume entre los meses 1 y 106, hay que añadir un 0,21%. Es decir, si en vez de 15 años ha cotizado 16 años, habría que aplicar un porcentaje no del 50% sino del 52,5% sobre la base reguladora para obtener la pensión, y así sucesivamente hasta llegar al mes 106. En el caso de haber cotizado 16 años, la pensión de este autónomo sería de 753,3 euros.
• A partir del mes 106, por los 146 meses siguientes, habría que aplicar un 0,19% más por cada mes, hasta llegar al 100%, que sería una pensión por la base reguladora completa, es decir, 1.454 euros. 

Edad y cotización mínima exigida para acceder a la pensión

Por otro lado, y con independencia del tiempo mínimo exigido para percibir el 100% también hay una cotización mínima y/o una edad legal para acceder a la pensión. Tras la reforma de 2013 se tomó como referencia la edad y años mínimos de cotización que había en 2013 para aumentarlos año a año hasta 2027. En aquel momento, los autónomos -y también la mayoría de empleados- debían tener, como mínimo, 35 años y 3 meses o más cotizados para jubilarse a los 65 años. Si tenían menos de ese tiempo cotizado, podrían jubilarse a los 65 años y 1 mes. 

Ahora bien, las condiciones han cambiado considerablemente desde 2013, y la edad de acceso y tiempo mínimo de cotización exigido han aumentado en dos años. De hecho, en 2021, los autónomos que quieran jubilarse deberán tener, o bien 37 años y 3 meses cotizados a sus espaldas para retirarse a los 65 años, o, si tienen menos de ese periodo cotizado, deberán esperar hasta los 66 años. 

Y eso, siempre y cuando accedan en 2021. Si no se modifican los requisitos, en la siguiente tabla se puede apreciar como incrementarán año tras año tanto el periodo mínimo de cotización exigido para jubilarse, como la edad para acceder a la jubilación en el caso de no contar con tanto tiempo cotizado.

Fuente: Elaboración propia en base a los datos del Ministerio de Inclusión, Seguridad Social y Migraciones